Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) определяется как отношение всей задолженности банка свыше года (Крд) к капиталу банка (К), а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше года (ОД):
В данном случае уставный капитал выступает реальной гарантией исполнения банком своих долговых обязательств, обеспечивая тем самым его ликвидность и надежность. Расчет показателя долгосрочной ликвидности представлен в таблице 2. 9.
Таблица 2.9
Норматив долгосрочной ликвидности банка АКБ «Абсолют Банк» в динамике за 2009-2011гг.
Дата |
Крд, млн. руб. |
К, млн. руб. |
ОД, млн.руб. |
Н4 |
Лимит |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
01.01.2010г. |
118329348 |
11524732 |
118329348 |
91,1 |
max 120% |
01.01.2011г. |
95967082 |
9820054 |
95967082 |
90,7 |
max 120% |
01.01.2012г. |
95727357 |
16749745 |
7 049 |
85,1 |
max 120% |
Норматив мгновенной ликвидности банка выполняется с запасом, что является показателем финансовой устойчивости. При минимальном ограничении 15% он за весь отчетный период находится на отметке от 18%. Это говорит о том, что в структуре активов банка большую долю занимают высоколиквидные активы, при этом объем обязательств банка по счетам до востребования тоже невелик. Здесь присутствует запас финансовой устойчивости. Банк может позволить себе увеличить свои обязательства до востребования как минимум на половину, не подвергнув себя при этом риску потери мгновенной ликвидности или нарушению финансовой устойчивости.
Особое внимание следует обратить на текущую ликвидность банка. Это ликвидность банка в период до 30 дней, которая в соответствии с Инструкцией ЦБ №1 определяется как отношение ликвидных активов банка к его обязательствам на срок до 30 дней. Банк АКБ «Абсолют Банк» поддерживает норматив на требуемом уровне, что означает, обеспечение соответствия сроков, на которые привлекаются определенные суммы денежных средств.
Критерии устойчивости АКБ «Абсолют Банк» представлены в таблице 2.10.
Таблица 2.10
Показатели деятельности АКБ «Абсолют Банк» за 2009-2011гг.
Наименование |
Формула расчета |
2009г. |
2010г. |
2011г. |
Показатели финансовой устойчивости и надежности | ||||
Коэффициент доходности, % |
Прибыль / Капитал |
- |
- |
0,42 |
Показатель прибыльность доходов (маржа прибыли), % |
Прибыль / Доходы |
- |
- |
0,42 |
Показатель общей рентабельности банка (ROE), % |
Прибыль / Собственных средств |
- |
- |
0,42 |
Показатели оценки активов | ||||
Коэффициент использования активов, % |
Доходы / Активы |
- |
0,04 |
0,14 |
Показатели оценки пассивов | ||||
Коэффициент формирования капитала |
Уставный фонд / Капитал |
0,16 |
0,18 |
0,11 |
Коэффициент капитализации прибыли |
Капитал / Уставный фонд |
6,25 |
5,32 |
9,07 |
Коэффициент ресурсной базы |
Обязательства / Капитал |
10,27 |
9,77 |
5,71 |
Коэффициент стабильности ресурсной базы |
Обязательства / Средства на корреспондентских счетах в ЦБ |
- |
- |
200,3 |
Коэффициент финансового рычага |
Обязательства / Активы |
0,91 |
0,90 |
0,85 |
Статьи по теме:
Создание «кредитных» денег в банковской системе
Основной формой существования ссудного капитала является кредит. Кредит представляет собой отношения между субъектами экономики по поводу представления одним из них временно свободного его капитала другому во временное пользование на определенных условиях. Первого субъекта называют кредитором, вто ...
Виды страхования гражданско-правовой ответственности
Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Этот вид страхования получил самое широкое распространение почти во всех цивилизованных странах и является обязательным, так как эта форма страхования полностью обеспечивает возмещение вреда потерпевшим. В нашей стране такое ...
Технология банковского кредитования инвестиционного проекта
Такую технологию коротко можно свести к следующим основным укрупненным действиям или шагам.
Шаг 1.
Сотрудник кредитного подразделения банка, получивший заявку клиента о предоставлении инвестиционного кредита, приступает к ее обработке. Важнейшими требованиями к кредитной заявке являются: указани ...