Управление финансовыми рисками в банковской сфере

Информация » Управление финансовыми рисками в банковской сфере

В условиях кризиса проблема профессионального управления банковскими рисками, оперативный учёт факторов риска приобретают первостепенное значение для участников финансового рынка, а особенно для коммерческих банков.

Банковскому бизнесу присущ риск, поскольку кредитные организации, во-первых, осуществляют в большом объёме операции на финансовых рынках, что приводит к колебаниям стоимости активов и обязательств. Во-вторых, постоянные изменения в окружающей среде требуют корректировки позиций и могут негативно отразиться на финансовых результатах. В-третьих, изменение потребностей клиентов в совокупности с возрастающей конкуренцией, в том числе со стороны небанковских организаций, требует разработки и продвижения на рынок новых продуктов и услуг, при этом их будущую стоимость оценить достаточно сложно.

Риски в сфере банковской деятельности возникли вместе с появлением денежного обращения и отношений "заемщик – кредитор". По мере развития финансовых систем спектр рисков постоянно расширялся, однако задача профессионального управления рисками встала необычайно остро как для участников финансового рынка, так и государственных регулирующих органов лишь в последние 10–15 лет.

Представляется целесообразным проанализировать понятие "степень риска", поскольку количественная и качественная мера учёта определенности находят свое выражение в этом термине.

Все факторы, потенциально влияющие на увеличение степени риска проекта, целесообразно разделять на объективные и субъективные. Первые – это так называемые факторы внешней среды, не зависящие непосредственно от самого участника проекта (политические и экономические кризисы, конкуренция, инфляция, экономическая обстановка, таможенные пошлины, наличие или отсутствие режима наибольшего благоприятствования и т.д.). Вторые характеризуют внутреннюю среду организации (производственный потенциал; уровень технического оснащения, предметной и технологической специализации, организации труда; степень кооперированных связей; уровень производительности труда; выбор типа контрактов с инвестором, заказчиком и т.д.).

Й. Шумпетер в книге "Теория экономического развития" пишет о том, что если риски не учитываются в хозяйственном плане, тогда они становятся источником, с одной стороны, убытков, а с другой – прибылей. Можно выбрать решения, содержащие меньше риска, но при этом меньше будет и получаемая прибыль.

На рисунке 1 показана зависимость риска и прибыли. Более высокий риск связан с вероятностного извлечения более высокого дохода.

Рис. 1 Взаимосвязь риска и прибыли

Из графика видно, что нулевой риск обеспечивает самый низкий доход (0; П0), а при самом высоком риске Р = Р2 прибыль имеет наиболее высокое значение П = П2 (П2 > П1> П0). Иными словами, для получения экономической прибыли предприниматель должен осознанно пойти на принятие рискового решения.

В работах Й. Шумпетера впервые была обоснована взаимосвязь инноваций и рисков в экономике, так как он доказал, что предприниматель, являясь новатором, постоянно функционирует в инновационной деятельности, находится в зоне экономических рисков. Поэтому важной составной частью его деятельности является мероприятий по снижению или предупреждению выявленного риска. Особенно это относится к банковскому сектору экономики, так как риску подвержены почти все виды банковских операций.

Анализируя риски коммерческих банков России на современном этапе, необходимо учитывать, прежде всего:

кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только повальным падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и уничтожением огромного количества хозяйственных связей;

неустойчивость политического положения (очень низкий уровень индекса БЕРИ);

незавершенность формирования банковской системы;

отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;

инфляцию, временами переходящую в гиперинфляцию, что актуализирует проблему взаимосвязи банковских операций кредитного характера и временного фактора. Наиболее рисковыми становятся отношения долгосрочного периода.

Статьи по теме:

Коммерческий кредит
1. Договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или ...

Показатели платежеспособности и ликвидности
Ликвидность - одна из важнейших характеристик финансового состояния организации, определяющая возможность организации своевременно оплачивать счета и фактически является одним из показателей банкротства. Для анализа ликвидности баланса составляется таблица. В графы этой таблицы записываются данны ...

Цели и задачи денежно-кредитной политики Банка России
Важнейшей целью денежно-кредитной политики России на современном этапе должно быть стимулирование экономического роста (в первую очередь импортозамещающего и инновационноемкого), а также повышение уровня жизни граждан. Исходя из поставленной цели, задачами денежно-кредитной политики, реализуемой Б ...