Модель ресурсообеспечения в банке. анализ структуры активов и пассивов в динамике

Информация » Управление кредитными операциями коммерческого банка » Модель ресурсообеспечения в банке. анализ структуры активов и пассивов в динамике

Из изложенного можно сделать вывод, что структура активов во многом определяется особенностями банковского законодательства и учета, а также влиянием внешней среды. Достаточно неблагоприятным признаком является наличие больших объемов неработающих активов - наличности (касса, корсчет в РКЦ), а также неликвидных активов - основных средств и капиталовложений банка.

Однако если воспользоваться более крупной группировкой состава активов по основным видам банковской деятельности, то можно сделать следующие выводы:

1. основное место в активных операциях банка занимают кредитные. Их доля колеблется от 19,90 до 83,25%;

2. второе место среди банковских активов занимают инвестиции в ценные бумаги (от 2,15 до 23,87%);

3. на третьем месте - кассовые активы (от 0,2 до 12,94%);

4. доля прочих активов обусловлена особенностями учета и включает широкий спектр операций от вложений в основные фонды (здания и сооружения) до различных расчетных операций банка (от 2 до 78%). Изобразим структуру активов "ЮНИАСТРУМ БАНКа" в виде диаграммы.

Рис.3.3 Ожидаемая структура активов "ЮНИАСТРУМ БАНКа" на 2005 год

Тем не менее, несмотря на общие тенденции в составе и структуре активов банков России и банков в других странах, каждый банк должен стремиться к созданию рациональной структуры активов, которая зависит, прежде всего, от качества активов.

Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.

Существуют четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

взносы в уставный фонд (продажа паев и акций первым владельцам);

отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

депозитные операции (средства, получаемые от клиентов);

внедепозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью Мерных двух форм пассивных операций формируется первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций образуют вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России такое соотношение не установлено, поэтому в разных банках колебания в соотношении весьма значительны. Значение собственных ресурсов банка, прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Эффективность управления в целом предопределяется, прежде всего, результатами управления ресурсами банка. При этом в процессе управления важно не только достичь оптимального сочетания активных и пассивных оборотов, правильного соотношения между видами вкладов и видами размещения средств, но и получить больший доход.

Статьи по теме:

Региональные аспекты развития банковского сектора
Для рассмотрения экспансии банковского сектора в регионах, необходимо для начала проанализировать его развитие. Региональное развитие банковской системы происходит довольно неравномерно. Борьба за ресурсы и клиентов идет в небольшом числе узловых городов и областей. Вся остальная страна обходится ...

Показатели ликвидности и платежеспособности
Статистика финансов предприятий и организаций отражает результаты финансовой деятельности, платежеспособности, имущественного положения, а также состояния расчетов. Источником данных статистики финансов являются данные статистической и бухгалтерской отчетности. Характеристика финансового состояни ...

Управление развитием персонала и оценка деятельности коммерческого банка
Управлению персоналом коммерческого банка отводится важнейшая роль. Эффективность банковской деятельности во многом зависит от людей, которые либо руководят банком, либо выполняют отдельные банковские операции, У банка могут быть и деньги, и хорошие клиенты, но культура работы, квалификация людей, ...