Виды валютных операций

Информация » Валютные операции банка » Виды валютных операций

Валютные операции банков классифицируются по следующим критериям:

1. По срокам исполнения различают:

А. Текущие валютные операции

· переводы иностранной валюты при расчетах по экспорту/импорту товаров, работ и услуг;

· расчеты, связанные с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;

· получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180

· дней;

· переводы процентов, заработанной платы дивидендов и других доходов, связанных с движением капитала.

Валютные операции, связанные с движением капитала

· прямые инвестиции;

· портфельные инвестиции;

· кредиты на срок более 180 дней;

· переводы в оплату прав собственности на недвижимость;

· все иные операции с валютой, не относящейся к текущим операциям.

Б. Кассовые операции и срочные

Кассовые операции включают следующие виды сделок покупки-продажи валюты:

· today – сделка, расчет по которой производится в день ее заключения;

· overnight – сделка, расчет по которой производится на следующий день (в течение суток);

· tomorrow – сделка, расчет по которой осуществляется на следующий рабочий день после дня заключения сделки;

· spot – сделка, при которой обмен валют (доставка валюты) осуществляется на второй рабочий день после дня заключения сделки.

Срочные сделки о покупке-продаже валюты (forward exchange contract) – на покупку-продажу иностранной валюты на какой-то оговоренный день в будущем.

2. Валютные операции, осуществляемые нерезидентами и резидентами:

Нерезиденты могут без ограничений:

• переводить и пересылать валюту;

• ввозить и вывозить в РФ валюту с соблюдением таможенных правил;

• распоряжаться валютными ценностями внутри страны.

• для учета осуществленных сделок с внутренними ценными бумагами РФ в уполномоченных банках открывать счета типа «С» (специальные).

Резиденты могут совершать:

• расчеты с резидентами внутри страны осуществляются только в валюте РФ, за исключением расчетов в магазинах беспошлинной торговли и в пути следования транспортных средств при международных перевозках, а также при операциях дарения или передачи по наследству близким родственникам и коллекционирования;

• иностранная валюта, полученная в качестве экспортной выручки, подлежит зачислению на их счет в уполномоченных банках;

• резиденты могут покупать валюту на внутреннем рынке.

3. По целевому назначению валютные операции делятся на клиентские и собственные:

Операции, проводимые по поручению клиентов:

• открытие и ведение валютных счетов;

• выполнение операций по международным расчетам, связанным с экспортом/импортом товаров и услуг;

• выполнение неторговых операций за комиссию, и др.

Операции, проводимые за свой счет и от своего имени:

• купля-продажа инвалюты на внутреннем рынке;

• кредитные операции;

• гарантийные операции;

• открытие и ведение корреспондентских счетов в банках других стран.

и др.

4. По характеру проводимых операций и порядку их учета выделяются:

Активные операции:

• кредитование участников внешнеэкономической деятельности;

• предоставление кредитов банкам резидентам и нерезидентам;

• конверсионные сделки на валютном рынке;

• арбитражные сделки;

• операции с наличной инвалютой, и др.

Пассивные операции:

• ведение текущих счетов в инвалюте;

• привлечение валютных депозитов;

• кредиты, полученные у банков резидентов и нерезидентов;

• выпуск обязательств в инвалюте (векселя, еврооблигации и т.п.).

Конверсионные операции (Foreign exchange transaction – forex или FX) − это сделки агентов валютного рынка по обмену оговоренных денежных сумм в одной валюте на другую валюту по согласованному курсу на определенную дату.

Конверсионные операции делятся на:

• текущие операции типа СПОТ (spot) – валютная сделка, предполагающая поставку валюты и оплату в течение суток или двух рабочих дней;

• форвардные операции (forward operation) – операции по покупке валюты на определенный срок на внебиржевом рынке по согласованному курсу.

Арбитражные сделки с валютой носят спекулятивный характер, осуществляются с разными финансовыми инструментами, основаны на разнице в котировках на международных и национальных валютных рынках.

Банк открывает валютную позицию за свой счет с целью получения прибыли при изменении валютного курса.

Статьи по теме:

Анализ финансово-хозяйственной деятельности банка
Филиал «Ростовский» ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК» оказывает следующие услуги: банковские карты, валютно-обменные операции, вклады, гарантии и аккредитивы, денежные переводы, кредитование (краткосрочное, среднесрочное, овердрафт), пенсионные программы, расчетно-кассовое обслуживание, сейфовые ячейки, ценные бу ...

Понятие финансового анализа
Предметом финансового анализа являются финансовые ресурсы и их потоки. Основная цель финансового анализа — оценка финансового состояния и выявление возможностей повышения эффективности функционирования предприятия. Основная задача — эффективное управление финансовыми ресурсами предприятия. Инфо ...

Кредитный риск как одна из характеристик кредитных операций
Проведение кредитных операций напрямую связано с риском. Особое внимание уделяется кредитному риску, так как в последние годы отчетливо выявилась степень влияния кредитного риска на деятельность кредитных операций, а также на деятельность российских банков в целом. Поэтому для того, чтобы снизить ...