Сущность анализа кредитоспособности заёмщика

Информация » Оценка кредитоспособности заёмщика » Сущность анализа кредитоспособности заёмщика

Одним из важных элементов оценки кредитного риска является оценка кредитоспособности клиента, который основан на анализе, направленном на выявление его финансового состояния.

Кредитование является самым прибыльным направлением банковской деятельности и самым рискованным. Каждая кредитная сделка банка и заемщика сопровождается определенной долей риска, связанного с вероятностью не возврата ссуженной стоимости, неуплаты процентов, нарушения сроков погашения кредита и других условий кредитного договора.

Кредитный риск – это вероятность того, что стоимость части активов банка уменьшится или будет сведена к нулю либо фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня. По мнению специалистов, «наиболее актуальной проблемой российских коммерческих банков является управление кредитным риском».

Кредитный риск не является «чистым» внутренним риском кредитора, поскольку напрямую связан с рисками, которые принимают на себя и несут его контрагенты. [9, с. 89]

В сложившихся реалиях при нестабильном, несовершенном, а во многих случаях и противоречивом законодательстве для успешного кредитования банк должен разработать и внедрить понятную и гибкую систему управления кредитным риском. Ключевой предпосылкой данной системы – продуманная кредитная политика, одобренная советом директоров банка, сопровождаемая формализованными для данного банка стандартами кредитования и конкретными инструкциями.

Ключ к построению эффективной банковской системы управления кредитным риском лежит в правильной оценке и контроле индивидуальных отношений с заемщиком, а также в осторожном и осмотрительном подходе к управлению кредитным портфелем.

Этот подход часто называется консервативным подходом к кредитованию в экономике, он характеризуется высокой неопределенностью и постоянными изменениями в банковской системе, но в то же время методика консервативного подхода достаточно универсальна, и закладывает фундамент для развития процедур управления кредитными рисками, отвечающих условиям отечественной экономики.

Общие требования к достижению такой подхода к управлению кредитным портфелем являются:

- создание кредитных лимитов для конкретных заемщиков или групп заемщиков;

- проектирование форм кредитного анализа рисков;

- диверсификация кредитования в различных областях;

- определение приоритетных секторов с низким уровнем риска;

- ужесточение кредитной политики в отношении сектора с высоким уровнем риска;

- разработка адекватной ценовой политики по кредитам. [30, с. 15-17]

Центральное место в процессе минимизации кредитного риска принадлежит методу ее оценки по отдельным займам и на уровне банка в целом. Под кредитным риском заемщика обычно понимают изучение и оценку качественных и количественных показателей экономического положения заемщика.

Работа по оценке кредитного риска банка проводится в три этапа. Первым шагом является оценка качественных показателей заемщика, вторая количественных показателей и на заключительном этапе - получение сводной оценки, прогноза и формирование окончательного аналитического вывода.

Есть несколько способов, чтобы минимизировать кредитные риски коммерческих банков:

1. Диверсификация кредитного портфеля - кредитование большого количество клиентов, распределение кредитов и ценных бумаг на условиях и по назначению кредитов (сезонные, строительство и т.д.), методов установления ставки за кредит (фиксированная или переменная), в промышленности и т.д.

2. Проведение комплексной оценки потенциальных заемщиков и их ранжирование по степени надежности. Особенно важное значение имеет анализ финансового состояния равновесия потенциального заемщика и счета прибылей и убытков, давая каждому из приоритетных рейтинг займа (далее - рейтинг заемщика).

Статьи по теме:

Кредитование и новая архитектура финансирования девелоперских проектов
Сравнивая банковское кредитование и финансирование с помощью ЗПИФН, необходимо заострить внимание на следующих моментах. 1. Разная природа формирования капитала. Показатель доходности капитала банка заранее оговорен в кредитном договоре и, как правило, имеет обеспечение. Инвестиции, привлекаемые ...

Характеристика предприятия, его маркетинговая деятельность
Полное наименование банка: на русском языке - Закрытое акционерное общество «Белорусский Банк Малого Бизнеса», на белорусском языке - Закрытае акцыянернае таварыства «Беларускi Банк Малога Бiзнесу». Банк имеет следующее местонахождение (почтовый и юридический адрес): Республика Беларусь, 220012, ...

Ллойд
Ллойд является важной частью Лондонского рынка, а остальная часть рынка состоит из компаний, расположенных рядом с Ллойдом и занимающихся бизнесом в похожей манере. Ллойд начинался с кафе, принадлежавшего Эдуарду Ллойду в конце 1680 годов. Кафе Ллойда стало неформальным местом встречи купцов, вла ...