Оценка эффективности предлагаемых мероприятий

Информация » Совершенствование организации банковского кредитования юридических лиц » Оценка эффективности предлагаемых мероприятий

Мы видим, что по всем данным предприятие является кредитором с высокой степенью невозврата денег. Но роль банка и заключается в риске. Поэтому Банк начинает рассмотрение кредитной истории Заемщика.

ОАО «АТБ-Сервис» имеет положительную кредитную историю в ОАО Кредитами банка предприятие пользовалось неоднократно. Гашение кредитов и процентов за их пользование производилось своевременно. По состоянию на 01 декабря ОАО «АТБ-Сервис» имеет задолженность по кредитам в сумме 1579 тыс. руб., в т.ч. в - 915 тыс. руб., КБ «ФораБанк» - 664 тыс. руб.

Характеристика обеспечения кредита

В качестве обеспечения уплаты процентов и возврата кредита предлагается в залог автотранспорт. Автотранспорт являются собственностью предприятия на основании счета-фактур №014860 от 15.08.2004., № 015035 от 13.09.2005г., № 789 от 07.12.2004г., № 216 от 19.05.2001г Автотранспорт находится на балансе предприятия и согласно данным бухгалтерского учета остаточная стоимость составляет 2 742 тыс. руб. Стоимость одного автобуса VOLVO данной марки на 01 декабря 2010 года составляет 27000$, стоимость нового КАМАЗа от 1500 т.р., стоимость ЗИЛ- 5301АО - 590 т.р., стоимость полуприцепа 9385 - 660 т.р.

С учетом износа и рыночных цен на подержанные автобусы, КАМАЗ-541000, ЗИЛ-5301АО, полуприцепы данного класса в Московской области, автотранспорт можно принять в качестве обеспечения по стоимости 1990 тыс. руб.

В случае невыполнения или ненадлежащего выполнения Заемщиком обязательств по кредитному договору залог достаточен для удовлетворения требований Банка в полном объеме.

То есть, анализ целесообразности кредитования предприятий малого и среднего бизнеса представляется задачей, решаемой в условиях неопределенности. Это обусловлено рядом причин:

во-первых, зачастую информация, необходимая для полного, всеобъемлющего анализа заемщика является неточной, отсутствует уверенность в ее абсолютной достоверности;

во-вторых, многие аспекты деятельности потенциального заемщика обладают качественной природой. В таком случае является целесообразным привлечение кредитного эксперта для проведения анализа данных характеристик;

в-третьих, по причине того, что отсутствует достаточная статистическая выборка, принятие решения о целесообразности кредитования влечет за собой неопределенность такого рода, что та или иная оценка не может быть однозначно классифицирована.

Проведенный нами анализ, состоящий из анализа таких показателей как:

Анализ структуры пассивов

Анализ показателей ликвидности

Показатель общей ликвидности.

Показатель абсолютной ликвидности.

Анализ показателей финансовой устойчивости

Показатель маневренности

Показатель оборачиваемости дебиторской задолженности

Показатель оборачиваемости кредиторской задолженности

Показатель рентабельности продаж

Показатель рентабельности всего капитала

Показатель рентабельности собственного капитал

Диагностика кризиса по Э. Альтману,--

И проведенный с учетом фактора времени (то есть тренда), показал двойственное положение потенциального заемщика.

Рентабельность собственного капитала за исследуемый период имеет тенденцию к повышению,

Тренд состоит в том, что рентабельности всего капитала повышается, при этом диагностика кризиса по Альтману на конец 2010 года показывает высокую вероятность банкротства.

Тогда дляФилиал «Ростовский» ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК» становится важным качественный анализ Заемщика.

Качественный анализ показал два факта: 1. Заемщик всегда выплачивает кредиты, 2. Заемщик может обеспечить кредит разумным залогом.

В этом случае, как мне кажется, Филиал «Ростовский» ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК» примет решение дать кредит.

То есть, отметим, что если бы Банк руководствовался бы одним коэффициентом Альтмана, то денег бы компании точно не выдали, а рассмотренные тренды других показателей показывают что положение фирмы не так уж и плачевно, просто есть перекосы. Их можно заметить только при трендовом анализе Заемщика.

Статьи по теме:

Организация процесса кредитования
Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является процесс кредитования. Хотя в переводе с латинского "кредитовать" означает "доверять", тем не менее, процесс кредитования в современных российских условиях является одной из рисковых активных операций, спо ...

Государственное регулирование страхования
Страховое законодательство Великобритании в основном гармонизировано с требованиями страховых директив ЕС. Так, вопросы накопительного страхования жизни подлежат правово­му регулированию английским законом о финансовом обслужи­вании 1986г. (Financial Services Act, 1986). Деятельность друже­ских об ...

Сущность анализа кредитоспособности заёмщика
В советской экономической литературе почти не было понятия "кредитоспособность". Эта ситуация объясняется ограниченным использованием товарно-денежных отношений в течение длительного времени, а также тем фактом, что кредитные отношения характеризовались неэкономическими административными ...