Проблемная задолженность

Информация » Оценка кредитоспособности заемщика » Проблемная задолженность

К проблемной задолженности относится:

просроченная задолженность, т.е. задолженность по основному долгу, процентам, не погашенная в установленные договором сроки, длительностью более 5 дней;

срочная задолженность, по которой есть признаки повышенного кредитного риска и существует вероятность невозврата в установленные договором сроки.

К числу негативных факторов, которые могут повлиять на возврат кредитных средств относятся:

существенное уменьшение стоимости чистых активов, в сравнении с расчетной величиной при принятии решения о предоставлении кредитного продукта;

существенное уменьшение величины квартальной выручки, в сравнении с расчетной при принятии решения о предоставлении кредитного продукта, не связанное с сезонным характером деятельности заемщика;

наложение ареста на имущество заемщика, предъявление заемщику иска об уплате денежной суммы или об истребовании имущества, размер которого, по мнению кредитного сотрудника, ставит под угрозу выполнение заемщиком обязательств перед Банком по соответствующему договору, а также возбуждение в суде дела о несостоятельности (банкротстве) заемщика;

просрочка исполнения заемщиком, своих денежных обязательств перед другими кредиторами;

получение от налоговых органов предписаний о приостановлении операций по счетам заемщика, исполнительных листов судебных органов и т.п.;

принятие решений о реорганизации, ликвидации или уменьшении уставного капитала заемщика;

существенные изменения в руководстве и органах управления заемщика, таких как смена генерального директора, состава учредителей и совета директоров, правления или иных органов управления;

продажа заемщиком своего имущества в виде основных средств, а также передача его в аренду или доверительное управление;

снижение стоимости залога или его утрата, потеря ликвидности предмета залога;

изменение финансового положения или организационно-правовой формы поручителя/гаранта настолько, что он не сможет выполнить свои обязательства по договору;

другие факторы, объективно или субъективно свидетельствующие о невозможности погасить задолженность в установленные сроки.

Информация о появлении причин, в результате которых возникла или может возникнуть в дальнейшем проблемная задолженность, незамедлительно в письменном виде доводится кредитным подразделением до подразделения по контролю кредитных рисков, подразделения по работе с проблемными активами, руководителя Кредитного Блока Банка, с анализом причин возникновения проблемности и предложениями по выходу из создавшейся ситуации.

В дальнейшем работа ведется в соответствии с отдельными действующими положениями и другими нормативными документами Банка, регламентирующими порядок работы с проблемной задолженностью.

Вынесение и учет просроченной задолженности на соответствующих счетах, изменение категории качеств кредитного продукта и формирование резерва на возможные потери по ссудам, погашение просроченной задолженности заемщиком или поручителем/гарантом, списание безнадежной просроченной задолженности и другие операции осуществляются в соответствии с нормативными документами Банка России и Банка, регламентирующими порядок работы и бухгалтерский учет просроченной задолженности, порядок списания задолженности.

После полного погашения задолженности по основному долгу и процентам кредитный сотрудник:

производит полный расчет выдачи и погашения кредитных средств, начисления и уплаты процентов, подшивает лист расчета в кредитное досье;

оформляет распоряжения на закрытие ссудного счета и списание суммы принятого обеспечения и передает их в бухгалтерскую службу за подписью уполномоченного лица и в залоговую службу для прекращения ипотеки, а в кредитное досье подшивает копии этих распоряжений

производится запись – «Кредит погашен полностью с причитающимися процентами, кредитное дело закрыто (дата, подпись)».

Кредитное досье после полного погашения задолженности хранится в кредитном подразделении в течение 1 года, со дня полного погашения задолженности, а затем сдается в архив вместе с подлинным экземпляром договоров.

Непогашенная задолженность, признанная безнадежной, подлежит списанию с баланса Банка в порядке, определенном отдельным нормативным документом Банка.

Статьи по теме:

Методы анализа кредитоспособности заёмщика
Как уже отмечалось, кредитоспособность клиента в мировой банковской практике упоминается в качестве одного из основных объектов оценки при определении кредитоспособности заёмщика. Возможность возвращать долг, связанный с моральными качествами клиента, его работой и занятиями, степень капитальных в ...

Существующие модели развития ипотечного кредитования
Самый быстро растущий в Европе рынок ипотечного кредитования - в Венгрии. Современный рынок ипотечного кредитования начал формироваться в Венгрии еще 15 лет назад, однако нынешний бум объясняется щедрыми государственными субсидиями с одной стороны и низкими процентными ставками - с другой. Способ ...

Анализ проблем страховых компаний и турфирм при осуществлении страхования ответственности туроператоров в 2007 г.
Сегодня в сфере страховой защиты туристов и туроператоров возникают многочисленные проблемы правового и экономического характера. Тема страхования ответственности туроператоров – новая для России, в связи с чем и страховой рынок, в целом, и туристы могут столкнуться с многочисленными трудностями. ...